КСО провел оперативный контроль за исполнением бюджета округа за 1 полугодие 2023 года

КСО Волоколамского городского округа Московской области провел оперативный контроль за исполнением бюджета Волоколамского городского округа за 1 полугодие 2023 года согласно п. 2.3 Плана работы на 2023 год.

Заключение об исполнении бюджета Волоколамского городского округа (далее - бюджет округа) за 1 полугодие 2023 года подготовлено в соответствии с Федеральным законом от 07.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», Положением о Контрольно-счетном органе Волоколамского городского округа Московской области.

Анализ исполнения бюджета округа проведен методом сравнения данных, представленных в отчете об исполнении бюджета за 1 полугодие 2023 года, утвержденном постановлением главы Волоколамского городского округа от 18.07.2023 № 559 с показателями, утвержденными решением Совета депутатов Волоколамского городского округа от 22.12.2022 № 54-252 «О бюджете Волоколамского городского округа Московской области на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов» с учетом изменений, внесенных решениями Совета депутатов Волоколамского городского округа от 27.02.2023 № 56-261, от 30.03.2023 № 57-269, от 26.04.2023 № 58-283, от 14.06.2023 № 60-294 (далее - Решение о бюджете № 54-252)

Решением о бюджете № 54-252 утверждены следующие основные характеристики на 2023 год:

общий объем доходов бюджета округа - 5 520 384,1 тыс. руб., в том числе за счет межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджета Московской области в сумме 3 503 876,8 тыс. руб.;

общий объем расходов бюджета округа - 5 935 132,0 тыс. руб.;

дефицит - 414 747,9 тыс. рублей.

В 1 полугодии 2023 года в бюджет округа поступили средства в сумме 2 174 489,4 тыс. руб. или 39,4% утвержденного бюджета, что больше на 413 373,5 тыс. руб. (23,5%) по сравнению с аналогичным периодом 2022 года.

По налоговым и неналоговым доходам поступление составило 827 658,4 тыс. руб. или 41,0% утвержденного бюджета, что больше поступлений за аналогичный период прошлого года на 9 457,3 тыс. руб., но ниже прогноза кассовых поступлений за январь-июнь 2023 года, установленных в Кассовом плане, на 55 969,2 тыс. руб. или на 6,3 процента.

Безвозмездные поступления составили 1 346 831,0 тыс. руб. или 38,4% утвержденного бюджета, что выше на 403 916,2 тыс. руб. по сравнению с аналогичным периодом 2022 года.

Расходы бюджета округа за отчетный период осуществлялись в соответствии со структурой, утвержденной Решением о бюджете № 54-252 и составили 2 025 264,3 тыс. руб. или 34,1% сводной бюджетной росписи.

За отчетный период бюджет округа исполнен с профицитом в размере 149 225,1 тыс. руб. при утвержденном годовом дефиците в размере 414 747,8 тыс. рублей.

Дебиторская задолженность бюджета на отчетную дату составила 7 017 208,1 тыс. руб. с уменьшением на 793 712,4 тыс. руб., в том числе просроченная - 111 286,3 тыс. рублей.

Кредиторская задолженность - 135 047,4 тыс. руб. с уменьшением на 33 650,4 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует.

Согласно анализу исполнения бюджета на реализацию 18 муниципальных программ за отчетный период диапазон исполнения расходов составил от 0,4% по муниципальной программе «Предпринимательство» и до 42,9% по муниципальной программе «Цифровое муниципальное образование».

Диапазон освоения бюджетных средств по расходам на реализацию мероприятий по национальным проектам, реализуемых на территории Волоколамского городского округа, составил от 8,5% по Национальным проектам «Жилье и городская среда», до 49,3% по Национальному проекту «Образование».

Бюджетная отчетность за 1 полугодие 2023 года соответствует требованиям Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы РФ, утвержденной приказом Минфина России от 28.12.2010 № 191н.

Заключение об исполнении бюджета городского округа за 1 полугодие 2023 года направлено в Совет депутатов и главе Волоколамского городского округа.