КСО завершено экспертно‑аналитическое мероприятие по контролю за исполнением бюджета Волоколамского городского округа за 1 квартал 2023 года

Контрольно-счетным органом Волоколамского городского округа завершено экспертно-аналитическое мероприятие «Оперативный контроль исполнения бюджета Волоколамского городского округа за 1 квартал 2023 года», назначенное в соответствии п. 2.1 Плана работы КСО Волоколамского городского округа на 2023 год.

В ходе мероприятия проведен оперативный анализ исполнения бюджета Волоколамского городского округа Московской области за 1 квартал 2023 года и контроль организации за его исполнением, подготовлены предложений по устранению отдельных отклонений.

Рассмотрен отчет об исполнении бюджета Волоколамского городского округа за 1 квартал 2023 года, утвержденный постановлением главы Волоколамского городского округа от 21.04.2023 № 299 с общим объемом доходов 739 692,4 тыс. руб. (13,8% от утвержденного бюджета), с общим объемом расходов 695 047,4 тыс. руб. (12,3% сводной бюджетной росписи), с профицитом в размере 44 645,0 тыс. руб. при утвержденном годом дефиците 220 612,0 тыс. рублей.

По результатам анализа исполнения бюджета городского округа за 1 квартал 2023 года по некоторым доходам бюджета имеет место значительное перевыполнение плана свыше 5% (доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена при плане 70,2%; штрафы, санкции 62,5%.

В целом, объем поступлений доходов в бюджет городского округа за отчетный период меньше показателя исполнения доходной части бюджета за 1 квартал 2022 года на 49 929,0 тыс. рублей.

Объем безвозмездных поступлений в бюджет городского округа без учета возврата средств в бюджет Московской области составил 501 815,9 тыс. руб. или 14,7% уточненного бюджета, что на 21,2% больше поступлений в аналогичном периоде 2022 года.

Наиболее низкий уровень исполнения бюджета Волоколамского городского округа по разделам классификации расходов бюджетов отмечается по разделам «Национальная оборона» (0,0%); «Жилищно-коммунальное хозяйство» – 9,6%; «Охрана окружающей среды» – 6,4%; «Обслуживание государственного (муниципального) долга» – 0,0 процентов.

Исполнение в рамках реализации Национальных проектов за 1 квартал 2023 года составило 117 965,1 тыс. руб. или 10,4% от утвержденных бюджетных назначений (1 137 080,2 тыс. руб.).

Кассовое исполнение бюджета Волоколамского городского округа по расходам, предусмотренным на реализацию муниципальных программ Волоколамского городского округа, составило 692 681,7 тыс. руб. или 12,3 % сводной бюджетной росписи.

Приоритетом расходной части бюджета городского округа за 1 квартал 2023 года, как и в предшествующем периоде, остается социальная направленность – 67,3% или 3 807 964,1 тыс. руб. в расходах бюджета занимают расходы, направленные на образование и социальную политику, культуру и спорт, процент исполнения за 1 квартал 2023 года 68,5% от исполненных расходов.

Следует отметить, что в сравнении с прошлогодним показателем исполнения бюджета городского округа по расходам социальной направленности, общий объем расходов за 1 квартал 2023 года увеличился на 44,6% или на 1 174 053,0 тыс. рублей.

По итогам мероприятия подготовлено заключение от 22.05.2023 № 48-23, содержащее определенные предложения по аспектам исполнения бюджета округа в целях эффективного освоения бюджетных ассигнований, улучшения работы по взысканию дебиторской задолженности и по другим позициям, которое направлено главе и в Совет депутатов Волоколамского городского округа.