Депутаты утвердили отчет об исполнения бюджета округа за 2021 год

26.05.2022 состоялось очередное заседание Совета депутатов Волоколамского городского округа, на котором был рассмотрен отчет об исполнении бюджета Волоколамского городского округа Московской области за 2021 год (далее – Годовой отчет).

С докладом по основным характеристикам исполнения городского бюджета выступила и.о. начальника Финансового управления администрации Волоколамского городского округа Ю.А. Гаврилова.

Затем слово было предоставлено председателю Контрольно-счетного органа Волоколамского городского округа Л.Н. Зубаревой, которая довела до сведения депутатов результаты экспертно-аналитического мероприятия по внешней проверке отчета об исполнении бюджета Волоколамского городского округа Московской области за 2021 год.

Годовой отчет, бюджетная отчетность главных администраторов бюджетных средств представлены в срок, установленный п. 3 ст. 264.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - БК РФ). Состав бюджетной отчетности главных администраторов, распорядителей и получателей бюджетных средств соответствует п. 11 Приказа Минфина России от 28.12.2010 № 191н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации». Полнота представления и правильность оформления форм годовой бюджетной отчетности соответствует требованиям ст. 264.1 БК РФ.

Согласно данным отчета, доходы бюджета в 2021 году исполнены в объеме 3 229,6 млн. руб., процент исполнения - 94,8.

Доля собственных доходов в составе доходных источников бюджета составила 49,9%, безвозмездных поступлений - 50,1%, при этом в сравнении с показателями 2020 года доля собственных доходов местного бюджета увеличилась на 8,5% или на 132,7 млн. руб., а доля безвозмездных поступлений уменьшилась в 2 раза или на 1 615,7 млн. рублей.

По сравнению с 2020 годом в отчетном финансовом году в бюджет Волоколамского городского округа поступило доходов и безвозмездных поступлений меньше на 1 364,4 млн. рублей.

Плановые назначения в целом по доходам выполнены на 94,8% (в том числе по безвозмездным поступлениям на 90,4%, по налоговым и неналоговым доходам на 99,1%).

Расходы бюджета исполнены в сумме 3 355,2 млн. руб. или 93,5% к утвержденному годовому объему бюджетных назначений.

По сравнению с 2020 годом объем расходов снизился на 1 393,9 млн. руб. или на 41,5%, а исполнение плана выросло на 3,5 процента.

Исполнение бюджета Волоколамского городского округа за 2021 год в рамках 19 муниципальных программ составило 3 295,3 млн. руб. или 93,6% от утвержденного плана, что на 3,6% больше показателя 2020 года.

Остаток средств резервного фонда администрации Волоколамского городского округа на 01.01.2022 составляет 3,0 млн. рублей.

Расходов за счет резервного фонда на предупреждение и ликвидацию чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий в 2021 году не производилось

Общий размер поступивших и израсходованных средств муниципального дорожного фонда в 2021 году составил 324,5 млн. руб., что составляет 87,4% от запланированного.

 На 01.01.2022 дебиторская задолженность составила 7 203,8 млн. руб., увеличившись в течение отчетного года на 6 206, млн. руб., при этом основной прирост наблюдается по счету 205 00 000 «Расчеты по доходам».

На конец отчетного периода просроченная дебиторская задолженность сложилась в сумме 167,8 млн. рублей.

КСО в своем заключении отметил на неудовлетворительную работу по снижению дебиторской задолженности в виде арендной платы за земельные участки и по соглашениям об установлении сервитута (поступления составили 19,8% от прироста дебиторской задолженности). Соответственно 80,2% дебиторской задолженности в 2021 году не охвачено претензионно-исковой работой.

На 01.01.2022 кредиторская задолженность составила 143,9 млн. руб. и уменьшилась по сравнению с 2020 г. на 84,8 млн. рублей. Просроченная кредиторская задолженность отсутствует.

Наибольшая сумма кредиторской задолженности приходится на аналитику счетов: «Расчеты с плательщиками налоговых платежей» - 98,6 млн. руб. (по данным УФНС России по Московской области); «Расчеты по работам, услугам по содержанию имущества» - 19,2 млн. руб. (предоставление контрагентами документов, подтверждающих исполнение обязательств по муниципальным контрактам, по истечении срока завершения платежных операций по исполнению бюджета).

Бюджет исполнен с дефицитом в сумме 125,6 млн. руб. с учетом суммы снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета в соответствии со статьей 92.1 БК РФ.

Утвержденные Волоколамским городским округом в 2021 г. муниципальные заимствования в размере 66,2 млн. руб., привлекались в сумме 32,0 млн. руб. за счет бюджетного кредита.

Муниципальный внутренний долг на 01.01.2022 составляет 32,0 млн. рублей. На 2021 год расходы на обслуживание муниципального долга городского округа утверждены в объеме 8,1 млн. руб. и составили 1,5 млн. руб. или 18,5 процентов.

В 2021 г. муниципальные гарантии Волоколамским городским округом не предоставлялись.

По результатам внешней проверки годового отчета и бюджетной отчётности главных администраторов бюджетных средств Волоколамского городского округа за 2021 г. КСО внесены предложения в части обеспечения достижения планового значения целевых показателей результативности муниципальных программ, продолжать работу над сокращением дебиторской задолженности по платежам в бюджет.

После обсуждения некоторых позиций по Годовому отчету депутаты единогласно приняли соответствующее решение.